Νίκος Τσουκαλάς:Το σύστημα BANCAPP της εφορίας φέρνει στο φως τους φοροφυγάδες με «φουσκωμένους» λογαριασμούς και μικρά δηλωμένα εισοδήματα

Νέα δεδομένα στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής δημιουργεί το σύστημα BANCAPP, το οποίο έχει θέσει σε πλήρη λειτουργία η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων. Πρόκειται για ένα προηγμένο εργαλείο αυτοματοποιημένου ελέγχου, που επιτρέπει στην εφορία να διασταυρώνει σε πραγματικό χρόνο στοιχεία για τραπεζικούς λογαριασμούς, επενδύσεις και λοιπά χρηματοοικονομικά προϊόντα, εντοπίζοντας περιπτώσεις φορολογουμένων με εμφανή απόκλιση μεταξύ δηλωθέντων εισοδημάτων και πραγματικής οικονομικής εικόνας.

Το BANCAPP «ξεσκεπάζει» τους φοροφυγάδες με τις αδικαιολόγητες καταθέσεις . Η τεχνολογία, πλέον, τίθεται στην πρώτη γραμμή του αγώνα κατά της φοροδιαφυγής, σηματοδοτώντας ένα νέο, αυστηρότερο πλαίσιο ελέγχων. Το BANCAPP λειτουργεί σε διασύνδεση με το σύστημα ELENXIS, αντλώντας δεδομένα από :

·         Τραπεζικές καταθέσεις

·         Μετοχές

·         Ομόλογα

·         Repos

·         Αμοιβαία κεφάλαια

·         Πληρωμές λογαριασμών

·         Πιστωτικές κάρτες

·         Τραπεζικές θυρίδες

·         Προπληρωμένες κάρτες

·         Ηλεκτρονικά πορτοφόλια

Η δυνατότητα διασταύρωσης όλων των παραπάνω δεδομένων δημιουργεί ένα ολοκληρωμένο «ψηφιακό αποτύπωμα» για κάθε ΑΦΜ που τίθεται υπό έλεγχο. Ήδη περισσότεροι από 2.000 τραπεζικοί λογαριασμοί βρίσκονται στο μικροσκόπιο των ελεγκτικών αρχών. Σε αρκετές περιπτώσεις, οι κάτοχοί τους εμφανίζονται με χαμηλά ή και μηδενικά εισοδήματα στις φορολογικές δηλώσεις, ενώ ταυτόχρονα διατηρούν σημαντικά υπόλοιπα ή πραγματοποιούν υψηλές συναλλαγές. Το σύστημα «χτυπά καμπανάκι» όταν διαπιστώνεται αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας, ενεργοποιώντας αυτομάτως διαδικασίες ελέγχου.

για καταθέσεις, μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, πιστωτικές κάρτες, πληρωμές λογαριασμών, ακόμη και για ηλεκτρονικά πορτοφόλια και προπληρωμένες κάρτες. Σε ειδικές περιπτώσεις, ο έλεγχος μπορεί να φτάσει έως και στην άρση τραπεζικού απορρήτου, εφόσον κριθεί αναγκαίο για τη διασταύρωση στοιχείων.

Σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία, εφόσον διαπιστωθεί διαφορά που δεν μπορεί να δικαιολογηθεί, το ποσό αυτό θεωρείται εισόδημα από επιχειρηματική δραστηριότητα και φορολογείται με συντελεστή 33%, ενώ επιβάλλονται και οι προβλεπόμενες προσαυξήσεις. Οι φορολογούμενοι που εντοπίζονται καλούνται να προσκομίσουν στοιχεία για την προέλευση των κεφαλαίων τους, όπως παλαιότερες αποταμιεύσεις, δωρεές ή νόμιμες μεταβιβάσεις.

Παράλληλα, με απόφαση του Διοικητή της ΑΑΔΕ,  διευρύνεται η «δεξαμενή» άντλησης πληροφοριών, ώστε να περιλαμβάνει όχι μόνο τις ελληνικές αλλά και ξένες τράπεζες, αλλά και παρόχους ψηφιακών πληρωμών και fintech εταιρείες:

•   Όλες οι τράπεζες που δραστηριοποιούνται στη χώρα
•   Υποκαταστήματα ξένων τραπεζών στην Ελλάδα
•   Πάροχοι ηλεκτρονικών πορτοφολιών και prepaid καρτών
•   Εταιρείες παροχής υπηρεσιών πληρωμών (μεταφορές χρημάτων, e-payments κ.ά.)

Τσουκαλάς Γ. Νίκος

Λογιστής α τάξης